M8
财务制度、流程与内控文档
从单点审核与分析能力，上升到制度与流程建设能力。先写报销制度，再设计付款 SOP、合同付款清单、供应商准入标准、岗位说明书，最后汇总成内控风险检查框架。
模块内容
课时列表
报销制度生成与优化
费用报销制度标准结构 · 费用分类、标准、流程、附件、时限、禁止事项、退单规则等条款写法 · 员工易懂与财务可执行之间的平衡
付款审批流程设计
付款流程常见节点 · 不同付款类型的差异 · 责任人、提交资料、审核重点、风险点、归档要求的设计方法
合同付款审核清单
合同有效性、付款节点、金额一致性、发票匹配、验收情况、账户一致性、重复付款风险等审核维度 · “当前情况—是否通过—风险点—补资料”的清单输出 · 合同付款审核案例。
供应商准入与付款内控
供应商准入资料 · 营业执照、账户信息、资质证书、纳税人资质、合作记录等审核重点 · 付款前控制点
财务岗位说明书与 SOP
岗位说明书结构 · 日常、月度、年度工作区分 · SOP 的输入、步骤、输出、责任人、复核人、异常处理、归档要求
内控风险检查表
中小企业常见财务内控风险 · 岗位分离、审批、报销、付款、合同、供应商、库存、印章、网银权限等风险点 · 风险等级、控制措施、整改优先级设计